各鄉(xiāng)、鎮(zhèn)人民政府，縣政府直屬各單位：
為加強(qiáng)縣政府直屬企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）監(jiān)事會建設(shè)，建立健全監(jiān)督機(jī)制，確保國有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》和《關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化資源配置深化國企改革的實施意見》，結(jié)合我縣實際，經(jīng)縣政府研究，提出如下意見。
一、健全監(jiān)事會組織機(jī)構(gòu)
（一）健全監(jiān)督管理體系，完善法人治理結(jié)構(gòu)，實現(xiàn)監(jiān)事會組織全覆蓋。縣國資辦作為外派監(jiān)事的管理機(jī)構(gòu)，指導(dǎo)和督促監(jiān)事會有效開展工作，建立健全工作制度，做好外派監(jiān)事的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核等工作。
（二）企業(yè)監(jiān)事會，設(shè)主席1名、專職監(jiān)事1名、兼職監(jiān)事若干名，其中職工監(jiān)事不少于監(jiān)事會成員的三分之一。
（三）監(jiān)事會主席由縣委管理，按干部管理權(quán)限和規(guī)定任命；專職監(jiān)事由縣國資辦選任，按規(guī)定程序委派；其他兼職監(jiān)事中，職工監(jiān)事依法由企業(yè)職工（代表）大會選舉產(chǎn)生。其他兼職監(jiān)事由公司選任，按規(guī)定程序委派。
（四）監(jiān)事會每屆任期三年。監(jiān)事會主席不得在同一企業(yè)連任，專職監(jiān)事任職期滿后本人愿意并經(jīng)考核批準(zhǔn)后可以連任，原則上在同一企業(yè)任職不得超過兩屆。
外派監(jiān)事實行回避制度，不得在其工作過的企業(yè)或其近親屬擔(dān)任高級管理職務(wù)的企業(yè)和其他有利害關(guān)系的企業(yè)監(jiān)事會中任職。
（五）監(jiān)事會主席人選要求思想政治素質(zhì)好、熟悉經(jīng)濟(jì)工作和企業(yè)經(jīng)營管理，堅持原則、忠于職守、廉潔自律，具有較強(qiáng)的綜合分析和判斷能力，身體健康，年齡必須符合至少能干滿一屆的要求。
（六）新聘專職監(jiān)事必須具備以下條件：
1．政治素質(zhì)好，堅持原則，忠于職守；
2．熟悉并能夠貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度；
3．工作經(jīng)驗豐富，組織協(xié)調(diào)能力強(qiáng)，熟悉企業(yè)經(jīng)營管理工作；
4．具有財務(wù)、會計、審計、金融、法律等方面的專業(yè)知識，具有較強(qiáng)的綜合分析、判斷和文字撰寫能力；
5．具備相關(guān)的中級以上專業(yè)技術(shù)職稱，并從事相關(guān)專業(yè)工作5年（含）以上；
6．年齡45周歲（含）以下，并在大中型企業(yè)擔(dān)任財務(wù)及相關(guān)部門正職2年（含）以上或副職3年（含）以上；或在中介機(jī)構(gòu)從事審計、評估工作，并擔(dān)任主審或項目經(jīng)理3年（含）以上。
二、落實監(jiān)事會職責(zé)和義務(wù)
（七）監(jiān)事會工作應(yīng)遵循的原則：
1．出資人至上原則。堅持國有出資人立場，維護(hù)國有資產(chǎn)合法權(quán)益。
2．依法監(jiān)督原則。依法監(jiān)督檢查，不干預(yù)企業(yè)正常的經(jīng)營決策和經(jīng)營活動，促進(jìn)企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。
3．過程監(jiān)督原則。以財務(wù)監(jiān)督為核心，對企業(yè)運行實施事前、事中、事后監(jiān)督。
4．及時性原則。發(fā)現(xiàn)危害及可能危害國有資產(chǎn)安全的問題，及時提出監(jiān)督意見、建議，并向出資人報告。
（八）監(jiān)事會履行下列法律規(guī)定職責(zé)：
1．監(jiān)督企業(yè)貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章制度和公司章程的情況。
2．監(jiān)督檢查企業(yè)財務(wù)，對企業(yè)的經(jīng)營效益、利潤分配、資產(chǎn)營運和國有資產(chǎn)保值增值等情況進(jìn)行檢查。
3．對企業(yè)董事、高級管理人員執(zhí)行職務(wù)行為進(jìn)行監(jiān)督；對企業(yè)董事、高級管理人員損害企業(yè)利益的行為予以制止和糾正；對企業(yè)董事、高級管理人員違反法律、法規(guī)、公司章程以及縣國資委依法作出的決定決議，并造成國有資產(chǎn)重大損失的，提出罷免建議。
4．監(jiān)督企業(yè)內(nèi)部控制制度、風(fēng)險防范體系的建設(shè)及運行情況。
5．對企業(yè)董事、高級管理人員的經(jīng)營管理業(yè)績進(jìn)行評價，向縣國資辦提出考核、獎懲建議。
6．指導(dǎo)企業(yè)所屬全資、控股子企業(yè)的監(jiān)事會工作。
7．法律、法規(guī)、公司章程和出資人規(guī)定的其他職權(quán)。
（九）監(jiān)事會除履行法律規(guī)定的職責(zé)外，同時還應(yīng)當(dāng)履行以下義務(wù)：
1．對縣國資辦負(fù)責(zé)，認(rèn)真執(zhí)行縣國資辦的決定，維護(hù)國有資產(chǎn)出資人和其他投資方的權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。
2．對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)屬于違反法律法規(guī)和國有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定的問題、可能危及國有資產(chǎn)安全的決策和經(jīng)營行為，以及監(jiān)事會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報告的其他情況，應(yīng)及時向縣國資辦進(jìn)行報告。
3．在深入開展檢查和充分研討的基礎(chǔ)上，認(rèn)真撰寫監(jiān)事會報告，及時、準(zhǔn)確地反映企業(yè)財務(wù)狀況，客觀、公正地評價企業(yè)董事、高級管理人員的履職行為。在揭示企業(yè)存在的問題時，應(yīng)做到事實清楚、數(shù)據(jù)確鑿、依據(jù)充分、定性準(zhǔn)確、建議可行。
4．監(jiān)事會任期屆滿，應(yīng)當(dāng)向縣國資委提交任期工作報告，全面分析和總結(jié)任期內(nèi)的監(jiān)督成果與存在不足。
5．根據(jù)縣國資辦要求，對征求意見的事項，應(yīng)公正客觀地發(fā)表意見、提出建議。
三、加強(qiáng)外派監(jiān)事管理，規(guī)范履職行為
（十）對外派監(jiān)事實行年度考評。年度考評結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職和不稱職四個等次?？荚u結(jié)果作為外派監(jiān)事獎勵、推薦、辭退的依據(jù)。并根據(jù)工作需要和人崗相適原則，按規(guī)定程序可以推薦優(yōu)秀專職監(jiān)管人員到企業(yè)任職。
（十一）對外派監(jiān)事實行年薪制，由基本年薪和考核年薪組成，基本年薪按月平均發(fā)放，考核年薪根據(jù)考評結(jié)果發(fā)放。
（十二）外派監(jiān)事采取但不限于下列方式開展工作：
1．列席企業(yè)董事會會議、黨政聯(lián)席會議、總經(jīng)理辦公會議等企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子相關(guān)會議及其他經(jīng)營管理專題會議。對會議涉及企業(yè)重要經(jīng)營管理決策的議題，可以對決議事項提出建議。
2．聽取企業(yè)董事、高級管理人員就有關(guān)財務(wù)、資產(chǎn)狀況和經(jīng)營管理情況的報告；
3．對企業(yè)有關(guān)部門和人員進(jìn)行詢問，要求其就相關(guān)情況或問題做出解釋；
4．要求企業(yè)報送財務(wù)會計報告、會議紀(jì)要、決定、合同、協(xié)議等文件資料，查閱會計憑證、會計賬簿（包括電子賬簿）等財務(wù)會計資料以及與經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料；
5．對企業(yè)財務(wù)狀況及重大投資、貸款、擔(dān)保、企業(yè)改制、產(chǎn)權(quán)變動、資產(chǎn)處置、不良資產(chǎn)核銷、招投標(biāo)等重大經(jīng)營管理活動進(jìn)行檢查，就檢查發(fā)現(xiàn)的問題提出意見和建議；
6．發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營情況異常時，向監(jiān)事會提議或向縣國資辦建議，對企業(yè)經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查。必要時，可提議聘請中介機(jī)構(gòu)對企業(yè)有關(guān)事項進(jìn)行審計和核查，費用由企業(yè)承擔(dān)。
7．發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為違反法律、法規(guī)、企業(yè)章程或股東（大）會決議時，向監(jiān)事會提議，由監(jiān)事會向縣國資辦或企業(yè)股東（大）會提出處理建議。
8．發(fā)現(xiàn)企業(yè)董事、高級管理人員的行為損害企業(yè)利益時，向監(jiān)事會提議，由監(jiān)事會要求董事、高級管理人員予以糾正。
（十三）堅持出資人至上、依法監(jiān)督、過程監(jiān)督和及時性原則，外派監(jiān)事應(yīng)按下列要求報告工作：
1．每年1月底前報送監(jiān)事會及個人履職報告；
2．每年3月底前報送監(jiān)事會年度工作計劃；
3．每年5月底前報送監(jiān)事會上年度工作報告；
4．每季度的次月25日前報送監(jiān)事會季度監(jiān)管報告；
5．按規(guī)定報送企業(yè)有關(guān)經(jīng)營動態(tài)和重大事項的即時信息；
6．發(fā)現(xiàn)關(guān)系到國有資產(chǎn)安全的突發(fā)事件、緊急情況或企業(yè)重大違法、違規(guī)、違紀(jì)問題，監(jiān)事會應(yīng)立即向縣國資辦口頭報告，并事后及時提交書面報告。
（十四）外派監(jiān)事不得在其直系親屬任董事長或副董事長、總經(jīng)理或副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)部門或?qū)徲嫴块T負(fù)責(zé)人等職務(wù)的企業(yè)任職。出現(xiàn)上述情形，外派監(jiān)事本人應(yīng)主動向縣國資辦報告。
（十五）監(jiān)事會主席還應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：
1．負(fù)責(zé)監(jiān)事會的日常工作。
2．召集和主持監(jiān)事會會議。
3．簽署監(jiān)事會報告和其他重要文件。
4．代表監(jiān)事會與任職企業(yè)的董事長、總經(jīng)理溝通監(jiān)督工作情況，要求和督促其對存在的突出問題進(jìn)行整改。
5．依法應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會主席履行的其他職責(zé)。
（十六）外派監(jiān)事在履行職責(zé)時，必須嚴(yán)格遵守以下規(guī)定：
1．不得泄露工作秘密和企業(yè)的商業(yè)秘密；
2．不得接受企業(yè)的任何報酬、福利、饋贈；
3．不得在企業(yè)入股和為自己、親友及其他人謀取私利；
4．不得參加由企業(yè)安排有可能影響公正履行公務(wù)的活動；
5．不得在企業(yè)報銷與公務(wù)無關(guān)的費用。
（十七）外派監(jiān)事有下列行為之一的，依法給予組織處理或者紀(jì)律處分，直至撤銷監(jiān)事職務(wù)；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任：
1．對企業(yè)的重大違法違紀(jì)問題隱匿不報的；
2．失職或瀆職造成國有資產(chǎn)權(quán)益重大損失的；
3．與企業(yè)串通編造虛假工作報告的。
四、完善監(jiān)督工作機(jī)制
（十八）監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實際，主動加強(qiáng)與企業(yè)審計、紀(jì)檢、財務(wù)等有關(guān)部門的協(xié)調(diào)與合作，必要時經(jīng)縣國資辦同意可聘請會計（審計）師事務(wù)所、法律事務(wù)所等協(xié)助其工作，形成資源共享、信息溝通、聯(lián)動合作、有效協(xié)調(diào)的監(jiān)督工作機(jī)制。
（十九）對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的、需要企業(yè)自行糾正或解決的問題，監(jiān)事會應(yīng)通過個別溝通、書面提示等方式，及時向企業(yè)提出糾正或整改意見，并督促整改責(zé)任和措施落到實處。
（二十）監(jiān)事會應(yīng)制定本企業(yè)監(jiān)事會的議事規(guī)則，建立會議記錄及檔案管理等制度。依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，召開監(jiān)事會會議。監(jiān)事會會議分為定期會議和專題會議，主要對監(jiān)督工作進(jìn)行分析總結(jié)，對影響企業(yè)改革發(fā)展，且具有普遍性、傾向性和共性的問題，深入剖析原因，提出對策建議。
（二十一）監(jiān)事會應(yīng)根據(jù)縣國資辦就監(jiān)事會報告中有關(guān)事項形成的處理決定，督促企業(yè)落實整改，并及時將整改情況向縣國資辦匯報；對企業(yè)無故拖延或整改不力的，監(jiān)事會應(yīng)及時向縣國資辦報告。
（二十二）縣國資辦加強(qiáng)對監(jiān)事會監(jiān)管成果的運用。
1．在確定相關(guān)戰(zhàn)略發(fā)展方針、制定監(jiān)管政策制度、研究企業(yè)改制重組等重大事項時，應(yīng)充分聽取監(jiān)事會或監(jiān)事會主席的意見；
2．根據(jù)相關(guān)規(guī)定，企業(yè)需報請履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)審批的事項，應(yīng)事先征求監(jiān)事會或監(jiān)事會主席的意見；
3．對監(jiān)事會報告中反映的重大問題和提出的整改意見，應(yīng)督促企業(yè)及時進(jìn)行糾正，落實整改。
（二十三）企業(yè)董事會、經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)依法積極支持和配合監(jiān)事會工作，接受監(jiān)事會的監(jiān)督檢查，并從企業(yè)工作流程上保證監(jiān)事會監(jiān)督職責(zé)的落實。
1．監(jiān)事會成員應(yīng)參加或列席企業(yè)董事會、經(jīng)理辦公會等有關(guān)會議，確保監(jiān)事會依法、有效履行職責(zé)；
2．企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、全面預(yù)算、資本運作、財務(wù)會計，以及涉及國有資產(chǎn)權(quán)益的重大事項、重大決策、重要會議、重要合同、關(guān)聯(lián)交易等有關(guān)情況和資料，要真實、及時地向監(jiān)事會提供。
五、其他事項
（二十四）縣委縣政府根據(jù)工作需要委派在除上述企業(yè)外的外派監(jiān)事參照本意見執(zhí)行。
（二十五）本意見自2018年1月1日開始施行。
淳安縣人民政府辦公室
2018年1月19日
